K2 Capital Acquisition II Corp. (KIIU)

K2 Capital Acquisition II Corp. 是一家新成立的開曼群島空白支票公司，旨在通過合併、股份交換、資產收購、股份購買、重組或類似業務組合與一家或多家企業進行初始業務組合。公司尚未選擇任何具體的業務組合目標，也未直接或間接與任何目標進行實質性討論。本次發行以每單位 10.00 美元的價格發售 15,000,000 個單位，每個單位由一股 A 類普通股和一項權利（可在初始業務組合完成後獲得十分之一股 A 類普通股）組成。公司授予承銷商 45 天超額配股權，可額外購買最多 2,250,000 個單位。募集資金中的 150,000,000 美元（若超額配股權全部行使則為 172,500,000 美元）將存入信託賬戶。公司須在發行完成後 24 個月內完成初始業務組合，否則將贖回全部公眾股份。公司擬申請在那斯達克全球市場上市，單位代碼為“KIIU”，A 類普通股和權利分別以“KII”和“KIIR”交易。

招股文件本節未披露關鍵財務數據。

① 發起人以名義價格（約每股 0.004 美元）獲得創始人股份，若完成初始業務組合，公眾股東將面臨即時和重大稀釋，發起人可能獲得鉅額利潤。② 公司可能發行額外普通股或優先股以完成初始業務組合，或根據反稀釋條款以高於一比一的比例轉換創始人股份，這將稀釋現有股東權益。③ 公眾股東僅可在初始業務組合完成時按信託賬戶金額贖回股份，但若發起人尋求股東批准且未採用要約收購規則，單一股東（及其關聯方）的贖回比例不得超過本次發行股份的 15%。④ 發起人、管理層成員及獨立董事在本次發行後將持有公司證券，在評估目標業務時可能存在利益衝突。⑤ 若未在完成窗口內完成初始業務組合，信託賬戶資金將用於贖回公眾股份，但可能面臨債權人優先索賠的風險。