K2 Capital Acquisition II Corp. (KIIU)

K2 Capital Acquisition II Corp. 是一家新成立的开曼群岛空白支票公司，旨在通过合并、股份交换、资产收购、股份购买、重组或类似业务组合与一家或多家企业进行初始业务组合。公司尚未选择任何具体的业务组合目标，也未直接或间接与任何目标进行实质性讨论。本次发行以每单位 10.00 美元的价格发售 15,000,000 个单位，每个单位由一股 A 类普通股和一项权利（可在初始业务组合完成后获得十分之一股 A 类普通股）组成。公司授予承销商 45 天超额配股权，可额外购买最多 2,250,000 个单位。募集资金中的 150,000,000 美元（若超额配股权全部行使则为 172,500,000 美元）将存入信托账户。公司须在发行完成后 24 个月内完成初始业务组合，否则将赎回全部公众股份。公司拟申请在纳斯达克全球市场上市，单位代码为“KIIU”，A 类普通股和权利分别以“KII”和“KIIR”交易。

招股文件本节未披露关键财务数据。

① 发起人以名义价格（约每股 0.004 美元）获得创始人股份，若完成初始业务组合，公众股东将面临即时和重大稀释，发起人可能获得巨额利润。② 公司可能发行额外普通股或优先股以完成初始业务组合，或根据反稀释条款以高于一比一的比例转换创始人股份，这将稀释现有股东权益。③ 公众股东仅可在初始业务组合完成时按信托账户金额赎回股份，但若发起人寻求股东批准且未采用要约收购规则，单一股东（及其关联方）的赎回比例不得超过本次发行股份的 15%。④ 发起人、管理层成员及独立董事在本次发行后将持有公司证券，在评估目标业务时可能存在利益冲突。⑤ 若未在完成窗口内完成初始业务组合，信托账户资金将用于赎回公众股份，但可能面临债权人优先索赔的风险。