Albatross Acquisition Corp (ATAC U)

Albatross Acquisition Corporation 是一家開曼群島豁免有限責任公司，為空白支票公司，旨在與一個或多個企業或實體進行合併、股份交換、資產收購、股份購買、重組或類似業務合併。公司對潛在目標業務的尋找不限於特定行業或地理區域。目前公司尚未考慮任何具體業務合併，也未直接或間接接觸任何潛在目標業務或就此進行任何實質性討論。本次發行每單位定價 10.00 美元，由一股普通股、一項在初始業務合併完成時獲得四分之一股普通股的權利以及一份可贖回認股權證組成。每份完整認股權證可按每股 11.50 美元的價格購買一股普通股，認股權證將在初始業務合併完成後 30 天可行使，並在初始業務合併完成後五年或提前贖回或清算時到期。公司將在發行完成後 12 個月內完成初始業務合併，若未能完成，將按比例向公眾股東分配信託賬戶中的資金。

招股文件本節未披露關鍵財務數據。截至 2026 年 4 月 30 日，公司發起人 Albatross Peak Limited 以 25,000 美元購買了 4,933,500 股創始人股份，約每股 0.0051 美元。公司預計本次發行總募資額為 100,000,000 美元（假設不行使超額配股權），每單位發行價 10.00 美元，承銷折扣及佣金為每單位 0.05 美元，公司所得款項為 99,500,000 美元。

① 發起人以名義價格購買創始人股份，公眾股東在本次發行完成後將立即遭受重大稀釋；即使初始業務合併後普通股交易價格遠低於每股 10.00 美元，創始人股份的價值也可能遠高於其支付的名義價格。② 公司發起人及管理層成員在本次發行後將直接或間接持有公司證券，因此在確定合適的業務合併目標時可能存在利益衝突。③ 公司作為開曼群島控股公司，發起人及部分高管與中華人民共和國有重大關聯，若尋求收購中國公司，將面臨中國法律法規的不確定性、數據安全審查、反壟斷執法等風險，可能導致業務合併失敗或證券價值大幅下跌。④ 若公司無法在規定時間內完成初始業務合併，創始人股份和私募單位可能變得毫無價值，這可能導致發起人及管理層有動力完成交易，即使所選目標隨後價值下跌且對公眾股東無利。