Albatross Acquisition Corp (ATAC U)

Albatross Acquisition Corporation 是一家开曼群岛豁免有限责任公司，为空白支票公司，旨在与一个或多个企业或实体进行合并、股份交换、资产收购、股份购买、重组或类似业务合并。公司对潜在目标业务的寻找不限于特定行业或地理区域。目前公司尚未考虑任何具体业务合并，也未直接或间接接触任何潜在目标业务或就此进行任何实质性讨论。本次发行每单位定价 10.00 美元，由一股普通股、一项在初始业务合并完成时获得四分之一股普通股的权利以及一份可赎回认股权证组成。每份完整认股权证可按每股 11.50 美元的价格购买一股普通股，认股权证将在初始业务合并完成后 30 天可行使，并在初始业务合并完成后五年或提前赎回或清算时到期。公司将在发行完成后 12 个月内完成初始业务合并，若未能完成，将按比例向公众股东分配信托账户中的资金。

招股文件本节未披露关键财务数据。截至 2026 年 4 月 30 日，公司发起人 Albatross Peak Limited 以 25,000 美元购买了 4,933,500 股创始人股份，约每股 0.0051 美元。公司预计本次发行总募资额为 100,000,000 美元（假设不行使超额配股权），每单位发行价 10.00 美元，承销折扣及佣金为每单位 0.05 美元，公司所得款项为 99,500,000 美元。

① 发起人以名义价格购买创始人股份，公众股东在本次发行完成后将立即遭受重大稀释；即使初始业务合并后普通股交易价格远低于每股 10.00 美元，创始人股份的价值也可能远高于其支付的名义价格。② 公司发起人及管理层成员在本次发行后将直接或间接持有公司证券，因此在确定合适的业务合并目标时可能存在利益冲突。③ 公司作为开曼群岛控股公司，发起人及部分高管与中华人民共和国有重大关联，若寻求收购中国公司，将面临中国法律法规的不确定性、数据安全审查、反垄断执法等风险，可能导致业务合并失败或证券价值大幅下跌。④ 若公司无法在规定时间内完成初始业务合并，创始人股份和私募单位可能变得毫无价值，这可能导致发起人及管理层有动力完成交易，即使所选目标随后价值下跌且对公众股东无利。