SEC指控前财务规划总监利用雇主财报提前内幕交易获利逾33万美元

① SEC指控的对象与核心行为：2026年8月20日，美国证券交易委员会（SEC）对Jesse R. Mitchell提起民事诉讼，指控其在数字广告公司The Trade Desk, Inc.（TTD）担任财务规划与分析高级总监期间，利用提前获取的TTD季度财报这一重大非公开信息进行内幕交易。

② 据指控的事实与规模：据SEC起诉书称，Mitchell作为TTD财务规划团队成员，在财报公开发布前即收到季度业绩。2024年第二季度财报发布前，Mitchell买入3,850股TTD普通股，财报发布后次日卖出，获利近20,000美元。2024年第四季度财报发布前，Mitchell买入价外看跌期权，该财报包含公司首次营收指引未达预期，财报公布后TTD股价单日下跌超30%，Mitchell当日卖出期权获利超318,000美元。SEC还指控Mitchell的交易行为违反TTD对员工的交易封锁期，且第二次交易违反TTD对员工交易TTD期权的明确永久禁令。

③ 涉及法院与诉讼阶段：该案在纽约南区联邦地区法院提起（案号26-civ-07111），SEC指控Mitchell违反1934年证券交易法第10(b)条及规则10b-5。SEC寻求永久禁令、追缴非法所得及预判利息、民事罚款及高管与董事禁职令。此外，2026年8月20日，纽约南区美国检察官办公室宣布对Mitchell提起证券欺诈刑事指控。