SEC指控Live Ventures CEO及前CFO财务造假并达成和解

美国证券交易委员会（SEC）于2026年8月20日提交了针对Live Ventures Inc.首席执行官John "Jon" Isaac及前首席财务官Virland A. Johnson的同意令和拟议最终判决。

据SEC于2022年9月21日在内华达州联邦地区法院提交的修正起诉书称，Isaac策划了一笔交易，创造了91.55万美元的欺诈性“其他收入”，使Live Ventures 2016财年税前利润增加了20%。起诉书还指控Isaac利用虚增的收益和欺诈性减少的股份数计算每股收益，该数值比经审计财务报表中的每股收益高出40%，并将其发布在2016年的新闻稿中。对于Johnson，起诉书指控其在2018年2月的管理层声明书中向外部会计师作出虚假陈述。

在不承认或否认SEC指控的情况下，Isaac同意接受最终判决（须经法院批准），该判决将永久禁止其违反1933年《证券法》第17(a)(2)和(3)条，并责令其支付17.5万美元民事罚款。Johnson同样在不承认或否认指控的情况下同意接受最终判决，该判决将永久禁止其违反1934年《证券交易法》第13b2-2条，并责令其支付11.8225万美元民事罚款。

本案由SEC洛杉矶地区办公室的Daniel Blau、Ruth Pinkel、Donald Searles和Robert Stillwell负责诉讼，由Stephen Kam监督。